廣東省2004年預算執(zhí)行情況和2005年預算草案的報告
廣東省財政廳廳長 劉昆
各位代表：受省人民政府委托，我向大會提出廣東省2004年預算執(zhí)行情況和2005年預算草案的報告，請予審議。
一、2004年預算執(zhí)行情況2004年，我省各級政府和財政部門以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，全面貫徹黨的十六大和十六屆三中、四中全會以及省委九屆四次、五次全會精神，按照省十屆人大二次會議審議通過的預算，堅持“生財有道、聚財有方、用財有規(guī)”的原則，嚴格依法理財，積極組織財政收入，繼續(xù)調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，保障重點支出需要；繼續(xù)深化完善各項財政改革，加快公共財政建設步伐；強化財政監(jiān)督，整頓和規(guī)范財經(jīng)秩序，提高財政收支管理效益，確?！巴庀驇?、科教興粵、可持續(xù)發(fā)展和區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展戰(zhàn)略”的實施。省十屆人大二次會議通過的預算完成情況良好，財政工作取得了較好的成績，促進了國民經(jīng)濟和社會各項事業(yè)的發(fā)展。
據(jù)財政快報統(tǒng)計，2004年全省一般預算收入完成1416.87億元，為省代編預算1319.3億元的107.4%，超收97.57億元，按可比口徑計算，比上年增收211.91億元，增長16.14%。2004年全省一般預算支出完成1852.59億元，為省代編預算的99.83%，比上年增支157.66億元，增長9.3%.。2004年全省一般預算收入加上中央稅收返還、各項補助款和預算結(jié)轉(zhuǎn)、結(jié)余，減去支出以及上解中央款項后，全省一般預算實現(xiàn)了收支平衡，略有結(jié)余。
2004年省級財政總收入完成453.76億元，比省十屆人大二次會議批準的預算423.76億元超收30億元。超收的主要項目是：（1）省級一般預算收入超收24.97億元；（2）上下級結(jié)算及中央返還收入增加3.27億元；（3）上年結(jié)余增加1.76億元。
省級財政總支出完成452.24億元，比預算423.18億元超支29.06億元。超支的主要項目是：（1）經(jīng)省人大常委會批準，2003年凈結(jié)余安排1.76億元；（2）經(jīng)省人大常委會批準，當年超收安排18.56億元；（3）按“收支兩條線”要求列收列支非稅收入7.4億元以及上下級結(jié)算項目列收列支1.34億元。
2004年省級財政總收入453.76億元，總支出452.24億元，收支相抵，結(jié)余1.52億元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用（詳見附件一）。
2004年，為確保預算任務的順利完成，我們著重抓了以下四個方面的工作：
?。ㄒ唬┐罅訌娛杖氡O(jiān)管，確保順利完成年度預算任務。
針對2004年第一季度我省財政特別是省級財政收入完成情況欠佳，收支矛盾突出的嚴峻形勢，各級財政部門及時更新理財觀念，堅持收支兩手抓，不斷采取措施加強收入監(jiān)管，建立省級財稅收入完成情況分析聯(lián)席會議制度，改進預算執(zhí)行分析工作，加強財稅部門的溝通和協(xié)調(diào)，落實收入征管責任；建立財稅部門專人負責分片抓收入的制度，指導和督促各市抓緊收入的征管，做到應征盡收；按季度分解省級收入計劃，落實征管責任；進一步深入開展學習貫徹和落實《預算法》的宣傳活動，促進依法理財、科學理財，確保預算收入的完整、真實、可靠。同時，加強非稅收入管理，把未納入財政管理的非稅收入納入“收支兩條線”管理范圍，壯大地方財力，增強政府宏觀調(diào)控能力。
?。ǘ┴瀼芈鋵嵖茖W發(fā)展觀，促進經(jīng)濟社會的協(xié)調(diào)發(fā)展。
各級財政部門認真貫徹落實科學發(fā)展觀，緊緊圍繞省委、省政府提出要重點抓好的十項民心工程和十件大事、十項工程，認真落實各項任務，積極籌措資金，確保重點工作的順利進行，促進我省經(jīng)濟社會的協(xié)調(diào)發(fā)展。
投入62.94億元支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。一是安排農(nóng)業(yè)投入39.43億元，主要項目包括：扶持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)各項投入12.11億元，潮州供水樞紐工程建設資金2.5億元，小型水庫除險加固議案資金4億元，城鄉(xiāng)水利防災減災工程建設項目11.35億元，貧困地區(qū)農(nóng)村機電排灌議案資金1.2億元，漁業(yè)轉(zhuǎn)產(chǎn)轉(zhuǎn)業(yè)議案資金0.7億元，扶持農(nóng)業(yè)機械化發(fā)展議案資金0.70億元等。二是安排23.51億元保障農(nóng)村稅費改革的順利推行，其中，農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付22億元，比上年增加9.83億元，另安排農(nóng)業(yè)稅減免補助1.51億元，為農(nóng)村稅費改革后鎮(zhèn)級機構(gòu)和村級組織的正常運轉(zhuǎn)，農(nóng)村義務教育經(jīng)費的落實提供了資金保障。
投入72.93億元支持實施科教興粵戰(zhàn)略。其中，安排科學事業(yè)費4.46億元，科技專項投入9.06億元；教育事業(yè)費33.41億元；教育專項投入26億元，包括困難地區(qū)中小學布局調(diào)整5億元，農(nóng)村困難家庭子女免收書雜費4.08億元，高?；ㄙJ款貼息專項資金8億元，高?！?11工程”專項資金2.4億元，省部共建“985”工程省級補助資金2億元，職業(yè)教育經(jīng)費0.6億元等。
投入17.07億元構(gòu)筑公共衛(wèi)生體系。其中：安排衛(wèi)生事業(yè)費7.03億元，衛(wèi)生專項投入10.04億元。衛(wèi)生專項投入主要包括：醫(yī)改及公費醫(yī)療款等3.55億元，農(nóng)村衛(wèi)生專項投入1.5億元，農(nóng)村合作醫(yī)療補助資金1.43億元，職業(yè)病、結(jié)核病、乙腦等防治專項經(jīng)費0.62億元，市縣企業(yè)離休干部醫(yī)療補助0.3億元等。
投入34.51億元完善社會保障體系。其中：安排省屬行政事業(yè)單位離退休人員經(jīng)費16.15億元，擴大就業(yè)和再就業(yè)專項經(jīng)費6.29億元，省屬企業(yè)離退休干部補助1.11億元，關(guān)閉煤礦一次性繳交醫(yī)療保險資金補助3.70億元，農(nóng)墾企業(yè)職工養(yǎng)老保險納入統(tǒng)籌缺口補助0.51億元，軍轉(zhuǎn)干安置、培訓及退伍軍人補助等0.77億元，提高重點優(yōu)撫對象生活和醫(yī)療補貼標準1億元，補充省級企業(yè)基本養(yǎng)老保險專項資金1.80億元。
投入9.87億元開展環(huán)境保護，實施可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略。其中：安排生態(tài)公益林補償費4.14億元，營造生物防火林帶等0.80億元，環(huán)保專項投入2.1億元，東江、西江、北江、韓江流域涵養(yǎng)林建設0.40億元，人工魚礁議案資金0.50億元，水污染防治專項資金0.25億元，珠江水質(zhì)保護專項資金0.4億元。
建立激勵型財政機制，加大轉(zhuǎn)移支付力度，促進區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。一是加大轉(zhuǎn)移支付力度，逐步均衡區(qū)域間的公共服務水平。2004年省對市縣的轉(zhuǎn)移支付按12%和14%比例增長，增加安排5.26億元；二是引入激勵機制，將省對市縣轉(zhuǎn)移支付與市縣收入增長掛鉤，增強市縣發(fā)展經(jīng)濟、壯大財力的動力，推動市縣財政收入增長。省財政相應增加安排轉(zhuǎn)移支付資金1.5億元；三是安排補助資金3億元，緩解縣鄉(xiāng)財政困難，幫助基層政權(quán)維持運轉(zhuǎn)等。
（三）堅持改革創(chuàng)新，積極推進各項財政改革。
各級財政部門圍繞重規(guī)范、重實效、重配套，通過制度建設和體制創(chuàng)新，著力解決財政運行中存在的深層次矛盾和問題，積極推進各項財政改革，加快建立與社會主義市場經(jīng)濟相適應的公共財政體制。
深化和完善部門預算改革。在做好2004年部門預算批復工作的基礎(chǔ)上，及時開展2005年部門預算編制工作，制定了《2005年省級部門預算改革工作意見》、《2005年省級部門預算編制手冊》等，調(diào)整了人員經(jīng)費定員定額標準，提出了2005年部門預算改革的工作重點、實施步驟，明確了2005年部門預算編制的基本原則、工作程序、報送和審批時限等，并將定員定額標準下達各部門。同時，加強項目支出預算管理，選擇了省信息產(chǎn)業(yè)廳和省殘聯(lián)作為試點，實行項目預算滾動管理；開發(fā)了面向省人大代表的預算查詢系統(tǒng)，使人大代表隨時查詢了解部門預算安排情況。
加快財政國庫管理制度改革步伐。省級分4批先后將103個部門、169個基層預算單位納入國庫集中支付改革試點范圍，除個別工作性質(zhì)特殊的部門外，省級改革已覆蓋到所有一級預算單位；省級國庫集中支付系統(tǒng)初步實現(xiàn)了與省人大財經(jīng)委的聯(lián)網(wǎng)。同時，各級財政部門結(jié)合本地區(qū)實際情況，陸續(xù)開展改革試點，2004年地級以上市已全部實施國庫集中支付改革。
積極推進政府采購制度改革。認真貫徹落實《政府采購法》，積極推進政府采購機構(gòu)建設，實現(xiàn)政府采購監(jiān)督管理職能和執(zhí)行職能相分離；重點抓了制度建設，加強了編制政府采購預算、編制政府采購計劃、實行國庫集中支付、完善專家?guī)旖ㄔO等四項政府采購基礎(chǔ)工作。2004年，政府采購范圍和規(guī)模進一步擴大，全省政府采購完成采購規(guī)模172億元，增長34.87%，資金節(jié)約率為9.47%.積極開展財政支出績效評價試點工作。在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，制定下達了省財政支出績效評價試行方案，強化財政資金使用效果的考核，進一步提高科學理財水平。聯(lián)合省人大財經(jīng)委對2002-2003年16個市共2000所山區(qū)老區(qū)小學改造專項資金使用情況進行的績效評價，對2001-2003年16個貧困重點縣公路建設專項補助資金使用情況進行的績效評價，取得大量的數(shù)據(jù)，對財政資金使用直接效果及社會效益量化評價，找出了資金使用過程中的不足及存在問題。
認真開展省級機關(guān)事業(yè)單位經(jīng)營性資產(chǎn)清理工作。先后組織了11個核查小組，按照“全面核對、突出重點、統(tǒng)一標準、實地核查、重新丈量、拍照存檔”的要求，對省直黨政機關(guān)事業(yè)單位經(jīng)營性資產(chǎn)進行了全面清理核查，為解決機關(guān)事業(yè)單位物業(yè)、資產(chǎn)進行經(jīng)營獲利問題和杜絕私設小金庫、亂發(fā)濫發(fā)錢物的現(xiàn)象，推進黨風廉政建設奠定了基礎(chǔ)。
?。ㄋ模┘訌娯斦芾砗捅O(jiān)督，整頓和規(guī)范財經(jīng)秩序。
各級財政部門在積極推進各項改革的同時，從加強黨風廉政建設和反腐敗抓源頭的高度，健全制度，加強管理，確保了財政的平穩(wěn)、健康、有序運行，進一步推進財經(jīng)秩序的好轉(zhuǎn)。
進一步深化“收支兩條線”管理，規(guī)范政府收費行為。結(jié)合貫徹落實《行政許可法》，配合有關(guān)部門認真做好我省行政事業(yè)性收費清理工作；逐步推廣以政府公物倉統(tǒng)一管理罰沒物品為主的罰沒物品管理試點工作；選擇了收入金額大、涉及群眾較多的全省工商行政部門收取的行政事業(yè)性收費和罰沒收入開展年度稽查，對違反“收支兩條線”管理規(guī)定的進行嚴肅查處。
加強財政專項資金的監(jiān)督檢查。認真組織對6個地市以及部分省屬單位使用的87.85億元省級財政專項資金進行了檢查。同時，加強對省財政撥款興建的重大工程項目的財務監(jiān)督、跟蹤檢查，委托市縣財政部門對省財政撥款的19項重大工程（總金額14.54億元）進行全過程跟蹤監(jiān)督，確保?？顚Ｓ煤唾Y金節(jié)約。
加強財政內(nèi)部監(jiān)督制度建設。先后制定了省級財政內(nèi)部循環(huán)監(jiān)督工作系統(tǒng)（試行）、內(nèi)部監(jiān)督檢查工作規(guī)則（試行）、省級財政專項資金監(jiān)督暫行辦法等一系列規(guī)章制度，建立了省級財政內(nèi)部循環(huán)監(jiān)督體系，進一步完善了財政資金事前審核、事中監(jiān)控與事后檢查、稽核相制約的監(jiān)督機制，保障了財政資金的安全。
切實加強注冊會計師行業(yè)和彩票市場的監(jiān)管。根據(jù)《注冊會計師法》和《行政許可法》的要求，及時制定了《會計師事務所設立條件和申報程序》，使審批工作更公開透明；加大對少數(shù)社會影響惡劣的違規(guī)行為的處罰力度，保護大多數(shù)誠信守法的注冊會計師和會計師事務所，整頓和規(guī)范會計秩序，促進和保障注冊會計師行業(yè)健康發(fā)展。同時，進一步加強對全省彩票市場和彩票銷售機構(gòu)的監(jiān)管，嚴格按規(guī)定審核審批彩票游戲規(guī)則、銷售方式、設獎方案、促銷策略、對外宣傳和信息披露等事宜，并認真做好彩票市場和彩票機構(gòu)財務活動和銷售行為的監(jiān)管。
二、2005年預算草案綜觀2005年我省面臨的財政經(jīng)濟形勢，世界經(jīng)濟繼續(xù)復蘇，全球產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)移加快，將有效地支撐我國工業(yè)生產(chǎn)和投資增長。同時，隨著我國經(jīng)濟體制改革逐步深化，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和扶持經(jīng)濟發(fā)展的各項措施落實到位，有力地推動了我國國民經(jīng)濟保持持續(xù)、協(xié)調(diào)增長，宏觀環(huán)境總體上有利于我省經(jīng)濟的發(fā)展，并為財政收入的平穩(wěn)增長奠定了良好的基礎(chǔ)。但是，也應該看到，2005年我省財政仍將面臨許多困難和問題，財政收支矛盾依然突出。
首先，從省級看，減收增支因素很多。收入方面，所得稅分享改革繼續(xù)集中了地方收入增量，電力體制改革、金融保險營業(yè)稅抵扣、落實再就業(yè)、支持農(nóng)村信用社發(fā)展等政策性減收因素較多，省級收入增長慢于全省的狀況短期內(nèi)難以改變。支出方面，2003-2005年省財政連續(xù)三年實行一般性支出零增長，行政事業(yè)單位經(jīng)費較為緊張，增支要求日益迫切。同時，為落實十六大提出的全面建設小康社會的宏偉目標和省委、省政府各項決策，也需要財政不斷加大保障力度。而基本支出的固定性和項目支出的長期性造成財政調(diào)控余地不斷縮小，盤活存量、調(diào)節(jié)增量的能力受到限制。
其次，從市縣看，縣區(qū)財政困難問題相當突出。目前我省市級財力狀況一般較好，但縣區(qū)財力則普遍不足，尤其是欠發(fā)達地區(qū)所屬縣區(qū)財力相當薄弱，加上財政性債務負擔沉重，造成縣區(qū)運轉(zhuǎn)困難，許多縣區(qū)陷入借款、扣款、再借款的惡性循環(huán)。在解決縣區(qū)財政困難方面，省財政的負擔不斷加重。
最后，從政策層面看，各項改革尤其是出口退稅改革對地方財政收入的影響將逐步顯現(xiàn)。2004年由于中央集中力量解決了出口退稅舊欠問題，而新增出口退稅退付進度較慢，并且將有部分應退稅轉(zhuǎn)到下年辦理，加上財政扶持政策及中央免抵調(diào)資金足額到位，因此地方財政退稅壓力并未完全體現(xiàn)出來。2005年，隨著外貿(mào)出口繼續(xù)保持快速增長以及出口退稅進度的加快，地方財政負擔將明顯加重，對地方財政收入增長的影響將進一步體現(xiàn)。此外，根據(jù)中央下一步稅制改革的思路，企業(yè)所得稅將實行并軌、增值稅將由生產(chǎn)型向消費型轉(zhuǎn)變，這些改革都將不同程度地影響地方財政收入增長。
綜上所述，2005年我省財政經(jīng)濟形勢雖然總體上存在一定的有利因素，但財政收支矛盾仍將十分突出。2005年必須大力做好增收節(jié)支工作，收支安排應積極穩(wěn)妥，要與經(jīng)濟的發(fā)展相適應。
?。ㄒ唬?005年全省一般預算草案。
2005年我省財政收支預算安排的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，全面貫徹黨的十六大、十六屆三中、四中全會、中央經(jīng)濟工作會議精神，以及省委九屆五次、六次全會要求，牢固樹立、全面落實科學發(fā)展觀，繼續(xù)深化財政改革，進一步健全公共財政體制框架。堅持依法治稅理財，做到“生財有道、聚財有方、用財有規(guī)”；堅持“兩個務必”，大力增收節(jié)支；堅持量入為出，確保收支平衡。繼續(xù)推行激勵型財政機制及其配套措施，緩解縣鄉(xiāng)財政困難，努力促進財政增收與經(jīng)濟增長速度相協(xié)調(diào)，提高財政收入質(zhì)量；優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，增強財政調(diào)控能力，堅持保運轉(zhuǎn)、保重點、保穩(wěn)定、促發(fā)展，促進全省經(jīng)濟社會各項事業(yè)全面發(fā)展。
根據(jù)上述指導思想，按照2005年全省國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃，2005年全省一般預算收入按1534億元安排，按可比口徑增長10%。全省一般預算收入加上中央稅收返還、預算結(jié)轉(zhuǎn)、結(jié)余和中央專項補助，減除各項上繳中央款項后，全省可支配財力為2028.8億元，按照《預算法》的規(guī)定和“量入為出，收支平衡”的原則，2005年全省一般預算支出計劃相應安排2028.8億元，比2004年增長9.5%（詳見附件一）。
?。ǘ?005年省級一般預算草案。
根據(jù)2005年中央財政政策取向及省委、省政府確定的經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略目標，編制2005年省級預算安排的原則和重點是：（1）依法編制預算，堅持應征盡收、量入為出。（2）一般性支出繼續(xù)實行零增長。（3）按照公共財政要求調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。（4）按照加強黨的執(zhí)政能力建設的要求，為確保政權(quán)正常運轉(zhuǎn)提供財力保障。（5）堅持集中財力辦大事，確保重點支出需要。（6）確保深化改革和維護社會穩(wěn)定。（7）實行零基預算，規(guī)范預算管理。
1、2005年省級財政收入。
2005年省級財政總收入安排482.92億元，其中：省本級一般預算收入375億元，按可比口徑增長9.5%；各市凈上交收入29.04億元，比2004年預計數(shù)增加0.82億元；中央稅收返還省級收入101.55億元（包括上劃“兩稅”返還收入71.06億元和所得稅基數(shù)返還30.49億元），比2004年預計數(shù)增加6.32億元；上年結(jié)余1.52億元；上交中央財政收入24.19億元。
2、2005年省級財政支出。
根據(jù)2005年省級財政總收入，2005年可安排新增支出的財力為66.59億元，來源構(gòu)成是：省本級收入增收22.82億元；上劃中央“兩稅”增量返還增收6.32億元；各市上交收入增收0.82億元；上年結(jié)余減少0.8億元；收回到期支出資金35.91億元；2004年結(jié)余1.52億元。
根據(jù)以上預算安排原則及新增財力情況，擬安排新增支出65.61億元，加上繼續(xù)安排的支出416.33億元，2005年省級財政支出481.94億元，收支相抵，凈結(jié)余0.98億元。
2005年省級財政支出的構(gòu)成是：（1）省級一般預算支出364.45億元，其中扶持經(jīng)濟及基本建設支出40.43億元，占11.09%；農(nóng)林水利支出50.44億元，占13.84%；科教文衛(wèi)體育等事業(yè)費支出123.54億元，占33.9%；行政政法支出71.96億元，占19.74%；社會保障支出33.51億元，占9.19%；預備費及金融風險準備金28億元，占7.68%；專項及其他支出16.57億元，占4.55%.。2）補助市縣支出117.49億元，其中農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付26.87億元，一般性轉(zhuǎn)移支付及調(diào)資補助等80.62億元，廣州南沙開發(fā)區(qū)建設補助10億元。
2005年省級財政支出安排的具體情況如下：
?。?）逐步加大支農(nóng)力度，支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，增加農(nóng)民收入。安排農(nóng)業(yè)投入47.59億元。其中：農(nóng)林水部門正常事業(yè)費5.35億元，專項投入42.24億元。農(nóng)林水專項投入主要包括：粵東粵西粵北地區(qū)免征農(nóng)業(yè)稅省級補助4.87億元，城鄉(xiāng)水利防災減災工程建設項目省級補助資金12.35億元，小型水庫隱患人大議案資金4億元，中央農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)省級配套資金2.01億元，貧困地區(qū)農(nóng)村機電排灌議案資金1.2億元，漁民轉(zhuǎn)產(chǎn)轉(zhuǎn)業(yè)議案資金1.02億元，貧困村“兩委”干部補助1.78億元，扶持農(nóng)業(yè)機械化發(fā)展議案資金0.7億元，“大禹杯”專項資金0.5億元，農(nóng)技推廣議案資金0.5億元等。按可比口徑，2005年農(nóng)業(yè)投入增加8.39億元，增長22.40%。
（2）保證社會保障投入，完善社會保障體系，安排資金33.69億元。其中：省屬行政事業(yè)單位離退休人員經(jīng)費18.67億元，擴大就業(yè)和再就業(yè)專項經(jīng)費等5.29億元，省屬企業(yè)離退休干部補助1.11億元，補充省級企業(yè)基本養(yǎng)老保險專項資金1.8億元，省農(nóng)墾、華僑企業(yè)養(yǎng)老保險納入統(tǒng)籌補助0.8億元，軍轉(zhuǎn)干部、退役士兵生活及就業(yè)安置及傷殘士兵醫(yī)療補助0.84億元，農(nóng)村勞動力開發(fā)培訓轉(zhuǎn)移就業(yè)補助0.85億元。按可比口徑，2005年社會保障投入比上年增加2.88億元，增長8.35%。
?。?）保證教育投入，建設教育強省，安排資金63.06億元。其中：正常事業(yè)費36.51億元；高等教育、職業(yè)教育等專項投入15.71億元，包括高?；ㄙJ款貼息專項資金8億元，高?！?11工程”專項資金2.4億元，省部共建“985工程”建設資金1億元，職業(yè)教育經(jīng)費0.6億元等；農(nóng)村教育投入10.84億元，包括困難地區(qū)中小學布局調(diào)整5億元，農(nóng)村困難家庭子女義務教育階段“兩免一補”5.07億元，困難家庭子女技工教育0.35億元；山區(qū)中小學英語和信息化試點經(jīng)費0.3億元等。按可比口徑，2005年教育投入比上年增加7.32億元，增長13.15%。
?。?）保證科技投入，提高科技競爭力和自主創(chuàng)新能力，安排資金13.79億元。其中：正常事業(yè)費4.46億元，科技專項投入9.33億元?？萍紝ｍ椡度胫饕萍既椯M用3.61億元，科技?？?.36億元，省科學中心建設1億元，高科技發(fā)展資金0.50億元，自然科學基金0.20億元，院士、博士后專項補貼0.24億元等。按可比口徑，2005年科技投入增加1.35億元，增長10.87%。
?。?）保證文化投入，建設文化大省，安排9.4億元。其中：文體廣播正常事業(yè)費及專項4.28億元，省博物館建設0.5億元，中山圖書館建設0.2億元，“村村通”廣播電視設備經(jīng)費0.37億元，人才資源開發(fā)專項資金0.3億元，跨世紀高層人才培訓0.2億元，享受政府特殊津貼的勞模補貼0.2億元，省廣播電視微波電路數(shù)字化改造0.15億元， 貧困地區(qū)和欠發(fā)達地級市黨校建設專項0.1億元，宣傳文化發(fā)展專項資金1.12億元，其他文化大省建設專項資金1.98億元。
?。?）加大計生投入，確保國家計劃生育政策的落實，安排資金2.34億元。其中：計生專項經(jīng)費0.57億元，計生后進地區(qū)經(jīng)費缺口補助0.2億元，計生技術(shù)服務經(jīng)費0.4億元，其他計生經(jīng)費等0.9億元。按可比口徑，2005年計生投入增加0.15億元，增長6.62%。
?。?）保證衛(wèi)生投入，建立健全公共衛(wèi)生體系，安排資金18.6億元。其中：正常事業(yè)費6.87億元，衛(wèi)生專項投入11.73億元。衛(wèi)生專項投入主要包括：農(nóng)村衛(wèi)生專項投入1.5億元，農(nóng)村合作醫(yī)療補助資金1.77億元，預留醫(yī)改及公費醫(yī)療超支款3.55億元，結(jié)核病、艾滋病、乙肝等防治專項經(jīng)費0.67億元，市縣企業(yè)離休干部醫(yī)療補助0.3億元，動物防疫專項資金0.3億元，廣東省中醫(yī)院大學城醫(yī)院貼息0.2億元，職業(yè)病防治經(jīng)費0.1億元等。按可比口徑，2005年衛(wèi)生投入增加1.56億元，增長9.13%.（8）加大環(huán)境資源保護投入，推進循環(huán)經(jīng)濟，建設“綠色廣東”，安排資金10.7億元。其中：生態(tài)公益林補償費4.14億元，治污保潔專項資金0.6億元，營造生物防火林帶等0.23億元，環(huán)保專項投入2.2億元，東江、西江、北江、韓江流域涵養(yǎng)林建設0.40億元，人工魚礁議案資金0.50億元，水污染防治專項資金0.25億元，珠江水質(zhì)保護專項資金0.4億元，自然保護區(qū)建設議案資金0.16億元，林業(yè)防災減災及綠色通道專項0.3億元。按可比口徑，2005年環(huán)保投入增加0.84億元，增長8.54%.（9）加大轉(zhuǎn)移支付力度，推進區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展，安排轉(zhuǎn)移支付資金80.62億元（不含農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付補助），增加13.54億元。
?。?0）保證行政政法部門（含省垂直管理系統(tǒng)）正常運轉(zhuǎn)支出，安排71.96億元。其中，安排公檢法（含監(jiān)獄、勞教）支出28.83億元。
（11）預備費安排5億元。
（12）防范化解金融風險準備金安排23億元，其中農(nóng)村信用社改革扶持及化解金融風險準備金4億元。
?。ㄈ?005年省級政府性基金預算草案。
按照財政部《2005年政府預算收支科目》的規(guī)定，納入省級政府性基金預算項目有9項，包括：養(yǎng)路費、公路客票附加費、散裝水泥專項資金、文化事業(yè)建設費、育林基金、森林植被恢復費、殘疾人就業(yè)保障基金、水利建設基金、新增建設用地有償使用費。根據(jù)《2005年政府預算收支科目》的規(guī)定，地方稅務機關(guān)征收并繳入國庫的各項社會保險基金才納入政府性基金預算。由于省級的各項社會保險基金目前仍按《社會保險費征繳暫行條例》（國務院令259號）的規(guī)定，納入財政專戶管理，未繳入國庫。因此，2005年省級政府性基金預算未涵蓋社會保險基金。
按上述基金范圍，2005年省級政府性基金收入93.73億元，比2004年增加14.27億元，增長17.97 %；支出安排93.73億元，收支平衡（詳見附件二）。
?。ㄋ模?005年省級部門預算草案。
按照編制部門預算的原則和方法，2005年省級部門預算由120個單位組成，列入部門預算的支出總計為253.22億元（詳見附件三）。
三、認清形勢，堅定信心，努力完成全年財政預算任務2005年是“十五”計劃的最后一年，也是進一步鞏固和發(fā)展宏觀調(diào)控成果、保持經(jīng)濟社會發(fā)展良好勢頭的關(guān)鍵一年。做好2005年的經(jīng)濟財政工作，圓滿完成2005年預算任務，對于全面實現(xiàn)“十五”計劃目標，為“十一五”期間經(jīng)濟社會發(fā)展奠定堅實基礎(chǔ)，具有十分重要的意義。全省各級財政部門要以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，全面貫徹落實黨的十六大和十六屆三中、四中全會精神，按照省委第九次黨代會的部署和省委九屆四次、五次、六次全會提出的要求，緊緊圍繞全省中心工作，認清形勢，統(tǒng)一思想，堅定信心，切實做好如下幾方面的工作：（一）堅持發(fā)展是執(zhí)政興國的第一要務，充分發(fā)揮財政職能作用，促進經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展。各級財政部門要把增收節(jié)支、收支平衡作為財政工作的重點之一，從狠抓收入和提高支出效益兩方面入手，在確保財政收支平衡的基礎(chǔ)上更好地發(fā)揮財政對社會經(jīng)濟的調(diào)控作用。一是要根據(jù)中央財政政策的取向，進一步調(diào)整國債項目資金使用方向和結(jié)構(gòu)，更好地利用財政政策和財政引導資金，促進經(jīng)濟發(fā)展，大力培育財源，加強經(jīng)濟社會發(fā)展薄弱環(huán)節(jié)，推動經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進企業(yè)技術(shù)進步，提高自主創(chuàng)新能力和市場競爭力，大力扶持民營經(jīng)濟發(fā)展。二是要繼續(xù)貫徹落實出口退稅負擔機制改革。密切關(guān)注出口退稅的規(guī)模和進度，及時分析研究其對地方預算的影響程度。對欠發(fā)達地區(qū)，省財政將適當增加資金安排，加大“以獎代補”扶持力度，減輕地方財政負擔；同時，根據(jù)各地出口退稅進度和超基數(shù)負擔情況，將結(jié)轉(zhuǎn)使用的免抵未調(diào)庫資金，專門用于解決各市的超基數(shù)負擔。三是要加大省市級財政對縣鄉(xiāng)的轉(zhuǎn)移支付力度，進一步貫徹落實促進縣域經(jīng)濟發(fā)展財政性措施，緩解縣鄉(xiāng)財政困難，做好2004年轉(zhuǎn)移支付補助和返還獎勵等政策的兌現(xiàn)，堅持實行省財政對縣（市）每月的綜合增長率通報制度，促使各地保持收入的均衡增長，對綜合增長率波動較大的縣（市）進行審計抽查，進一步發(fā)揮財政激勵型機制的效用。
?。ǘ﹫猿忠钥茖W發(fā)展觀為指導，強化收入管理，確保財政收入增長與經(jīng)濟增長相協(xié)調(diào)。一是要堅持省級財稅收入完成情況分析聯(lián)席會議制度，深化預算執(zhí)行分析工作，建立財稅收入增長監(jiān)測分析新機制，確保實現(xiàn)財稅增長與經(jīng)濟增長良性互動、協(xié)調(diào)發(fā)展。二是要進一步完善工作責任制，堅持專人負責分片抓收入制度。三是要依法加強稅收收入征管，做到應征盡收。四是要認真貫徹落實省政府〔2004〕40號文，規(guī)范非稅收入管理，按規(guī)定將應納入預算管理的行政事業(yè)性收費和罰沒收入等，足額納入預算管理。五是要建立省級國有資本經(jīng)營預算制度，抓緊出臺國有資產(chǎn)經(jīng)營收益收繳管理辦法，加強國有資產(chǎn)收入管理。同時，要認真做好稅制改革的準備工作。對增值稅轉(zhuǎn)型、提高個人所得稅起征點、統(tǒng)一內(nèi)外資企業(yè)所得稅等項改革要抓緊做好調(diào)查研究和測算工作，深入分析研究稅源、稅收結(jié)構(gòu)及其變化情況，深入分析稅制改革對地方財力的影響，盡快研究應對措施，把握工作的主動權(quán)。
?。ㄈ﹫猿旨胸斄k大事，調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，確保重點支出需要。一是財政資金的使用要逐步轉(zhuǎn)移到滿足政府履行職能和社會公共需要上來，突出財政公共性特征，做到“有所為、有所不為”，解決財政“越位”、“缺位”和“錯位”問題。二是始終牢記堅持“兩個務必”，大力弘揚艱苦奮斗的精神，堅持過“緊日子”，堅持不懈地做好財政節(jié)支工作，做到辦一切事情都遵循勤儉節(jié)約、艱苦創(chuàng)業(yè)的原則，反對鋪張浪費，對各項支出都要精打細算，量力而行，講求實效。三是要堅持收支平衡、略有結(jié)余的原則，嚴格按照預算的范圍和內(nèi)容執(zhí)行支出預算，嚴格控制各項預算追加，嚴禁越權(quán)調(diào)整、改變預算用途。四是整合省級對地方專項資金補助，逐步實行省級財政對地方專項撥款的直接支付，集中投入加快發(fā)揮效益，切實幫助市縣解決一些突出問題。五是在維持政權(quán)正常運轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，集中財力辦好省委、省政府確定的大事，保障關(guān)系國計民生的重點項目建設，保障社會穩(wěn)定和解決困難群眾生產(chǎn)生活問題，加大社會公共服務投入。六是要逐步加大支農(nóng)力度，大力支持解決“三農(nóng)”問題，確保把各項財稅支農(nóng)政策不折不扣地落實到位，繼續(xù)深化農(nóng)村稅費改革，全省免征農(nóng)業(yè)稅，減輕農(nóng)民負擔；同時，全面落實各項配套改革，加大“并鎮(zhèn)”、“并村”的力度，做好“并校”工作，搞好縣鄉(xiāng)公共財政制度改革，積極開展鄉(xiāng)財縣管改革試點；進一步完善對種糧大戶的直接補貼政策，促進糧食生產(chǎn)和農(nóng)民增收；全面落實教育、衛(wèi)生、文化新增支出主要用于農(nóng)村的政策，完善全省農(nóng)村居民最低生活保障制度，加大對農(nóng)村社會事業(yè)發(fā)展的投入。
?。ㄋ模﹫詻Q落實科技、教育、人才發(fā)展戰(zhàn)略，不斷增強全省綜合競爭力。圍繞增強我省綜合實力和國際競爭力的目標，積極支持建設科技強省、人才強省，大力推進教育現(xiàn)代化。一是要大力支持建立完善區(qū)域科技創(chuàng)新體系，發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)；大力促進科研單位改革科技體制，優(yōu)化科技資源配置，加強重點領(lǐng)域科技攻關(guān)；管好、用好科技三項費用和企業(yè)挖潛改造資金，促進企業(yè)的科技進步。二是積極支持國民教育體系和終身教育體系建設；繼續(xù)實行學生綜合定額加少量專項資金的預算管理辦法，確保財政對教育、科學的投入高于財政經(jīng)常性收入的增長，把“科教興粵”戰(zhàn)略擺在重要位置，對高校擴招經(jīng)費重點保障，壓減其他財力保證全額安排，促進高等教育的發(fā)展；積極穩(wěn)妥推進中小學布局調(diào)整，繼續(xù)完善免收農(nóng)村困難家庭子女義務教育階段書雜費制度，解決農(nóng)村困難家庭子女“讀書難”問題。三是大力支持構(gòu)建以能力為核心的人才培養(yǎng)體系及六大人才培養(yǎng)工程，全面提高我省綜合競爭力。
（五）堅持改革創(chuàng)新，繼續(xù)深化各項財政改革。一是繼續(xù)深化國庫集中支付改革，拓展范圍，并在國庫集中支付的基礎(chǔ)上，推進會計集中監(jiān)督及會計集中核算的試點工作。二是部門預算改革要進一步改進編制方法，提高預算科學性，增加資金使用的透明度，逐步完善預算編制、執(zhí)行的制衡機制，切實加強對部門預算編制、執(zhí)行、事后三個環(huán)節(jié)的監(jiān)督。三是逐步推行財政支出績效評價改革，對政府投資項目進行績效綜合考評，從建立項目評審機制、對支出項目進行績效評價著手，逐步擴大到對試點地區(qū)、試點項目進行績效評價試點，把績效評價工作作為加強財政管理不可或缺的環(huán)節(jié)，貫穿財政支出全過程，特別是對500萬元以上的項目要制訂可行性方案，改變請款的隨意性，提高科學理財水平。四是政府采購要繼續(xù)擴大范圍和規(guī)模，不斷規(guī)范政府采購行為。五是“收支兩條線”規(guī)定要進一步抓落實，清理和規(guī)范行政事業(yè)性收費，凡能納入預算的都要納入預算管理，從體制上防止截留、擠占、挪用預算外資金。六是行政事業(yè)性資產(chǎn)管理要重點抓好建章立制，規(guī)范管理，做到資源合理使用，資產(chǎn)保值及適當增值。
（六）加快制度建設，進一步加強財政監(jiān)督。一是逐步建立起本級財政支出的有效監(jiān)控機制，繼續(xù)對本級財政支出資金分配、撥付、使用、管理實行全過程監(jiān)督，及時糾正財政資金使用過程中的截留、挪用、損失浪費和效益低下等問題，構(gòu)建本級財政支出資金的安全性、效益性監(jiān)督的有效機制，提高財政支出管理水平。二是進一步加強對重大工程項目的財務監(jiān)督、跟蹤檢查。結(jié)合省級基建項目“代建制”的推行，實行與“代建制”相適應的財政資金撥付辦法，加大對重大工程項目的財務監(jiān)督工作力度。三是繼續(xù)開展會計信息質(zhì)量檢查，認真履行對注冊會計師和會計師事務所的行政監(jiān)管職能，強化對注冊會計師執(zhí)業(yè)質(zhì)量的監(jiān)管。四是加強內(nèi)部監(jiān)督檢查工作，進一步完善省級內(nèi)部循環(huán)監(jiān)督體系，對資金分配實施實時監(jiān)督，并延伸檢查資金使用單位，加大內(nèi)部監(jiān)督的力度。
各位代表：新的一年，我們將高舉鄧小平理論的偉大旗幟，以“三個代表”重要思想為指導，全面貫徹十六大和十六屆三中、四中全會、中央經(jīng)濟工作會議精神，以及省委九屆四次、五次、六次全會要求，在中共廣東省委的正確領(lǐng)導下，在省人大的監(jiān)督支持下，與時俱進，開拓創(chuàng)新，規(guī)范管理，扎實工作，圓滿完成全年財政預算任務，為我省加快發(fā)展、率先發(fā)展、協(xié)調(diào)發(fā)展和當好排頭兵作出新的更大的貢獻！